Cuando empiezas a investigar cómo abrir un negocio en EE.UU. siendo no residente, verás "ITIN" y "EIN" usados como si fueran lo mismo. No lo son. Sirven para cosas completamente distintas — y la mayoría de no residentes solo necesita uno.
Este post es el árbol de decisión de 5 minutos que nos hubiera gustado tener en 2022.
La diferencia en 1 línea
- EIN = ID fiscal para tu negocio (la LLC)
- ITIN = ID fiscal para ti personalmente, cuando tienes ingresos personales de origen estadounidense
Ya está. Entidades distintas, propósitos distintos.
Cuándo necesitas un EIN (casi siempre)
Necesitas un EIN si tienes una LLC USA. Punto. El EIN permite:
- Abrir cuenta bancaria de negocio en EE.UU. (Mercury, Wise Business, Brex)
- Aplicar a Stripe, PayPal, Square, Lemon Squeezy como negocio estadounidense
- Presentar Form 5472 cada año (evitar multa $25.000 del IRS)
- Emitir formularios 1099 a contratistas estadounidenses
- Declarar impuestos del negocio (cuando aplique)
LLCora entrega tu EIN en 48h vía Formulario SS-4 al IRS por fax. Sin SSN.
Cuándo necesitas un ITIN (raramente)
Necesitas un ITIN SOLO si tienes personalmente ingresos de origen estadounidense que normalmente requerirían declaración de impuestos USA. Ejemplos:
- Recibes royalties de un editor estadounidense (libro, música, licencias software)
- Tienes acciones USA con dividendos a TU NOMBRE (no en la LLC)
- Recibes alquileres de inmuebles USA que posees personalmente
- Eres socio de un partnership USA y recibes un K-1
- Una plataforma USA te pide un W-8BEN con casilla ITIN
La mayoría de dueños de LLC NO están en estas situaciones. Venden servicios digitales a clientes internacionales vía LLC, los ingresos de la LLC fluyen a ellos como distribución extranjera, y pagan impuestos solo en su país.
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Cuándo crees que necesitas ITIN pero no
Falsos positivos comunes:
- "Stripe me pidió un tax ID." Dale el EIN de tu LLC, no ITIN.
- "Mi banco quiere un TIN." Mismo — EIN.
- "Quiero claim de beneficio de tratado fiscal." Puedes hacerlo con W-8BEN-E (formulario de entidad, usando EIN), no W-8BEN (individual, requiere ITIN).
- "Necesito presentar Form 5472." Form 5472 usa tu EIN. La sección "Foreign Owner" pide tu nombre y país, no ITIN.
- Envía Form W-7 + pasaporte (o copia notariada) al IRS en Texas. 4-7 meses.
- Usa un Certifying Acceptance Agent (CAA) — verifican tu pasaporte en persona. Más rápido (8-10 semanas).
- Glosario: EIN
- Glosario: ITIN
- Alternativa a doola (sin upsell ITIN)
- Abrir Stripe con LLC Wyoming
- FAQ completa
Cuándo legítimamente necesitas ITIN
Caso más claro: recibes un formulario 1042-S de un pagador USA (royalties, dividendos, alquileres) a tu nombre personal. El pagador necesita reportarlo y tú necesitas ITIN para que él presente correctamente al IRS.
Otro caso: quieres ser hipotecado personal de inmueble USA. Los bancos necesitan tax ID estadounidense.
Si ninguno aplica, sáltate el ITIN.
Cómo conseguir ITIN si lo necesitas
Las solicitudes ITIN usan Formulario W-7 más copia notariada del pasaporte. O bien:
El plan Premium de LLCora ($499) incluye referencia a nuestro CAA partner si necesitas ITIN. Al 95% de clientes les decimos que NO lo necesitan y ahorran $499.
No caigas en el upsell del ITIN
Algunos providers de formación LLC (mirándote, doola) meten ITIN como upsell de $400-$700. Aprovechan la confusión entre EIN y ITIN.
Si te están vendiendo ITIN como parte de un paquete y no tienes ingresos USA personales, te están vendiendo algo que nunca usarás.
Árbol de decisión (memorízalo)
¿Tienes LLC USA? → Consigue EIN.
>
¿También tienes ingresos personales de origen USA (royalties, acciones USA personales con dividendos, alquileres USA, K-1 de partnership USA)? → También consigue ITIN.
>
¿Sin ingresos personales USA? → No necesitas ITIN. Para aquí.
Listo. 95% acaba en "No necesito ITIN."
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